Sisu
- HSA-le panustamiseks on vaja HDHP-d
- Mitte-HDHP-de omavastutused on kiiresti suurenenud
- Madalamad taskust väljas olevad maksimumid HDHP-dega
- HDHP eelnevalt mahaarvatav hooldus ja teenused
- Omaosalus peab olema vähemalt teatud summa, mille IRS asutas igal aastal. 2020. aastaks on minimaalne omavastutus ühe inimese jaoks 1400 dollarit ja pere jaoks 2800 dollarit (Family HDHP katvus tähendab lihtsalt seda, et plaan hõlmab lisaks peamisele kindlustatule veel vähemalt ühte pereliiget).
- Tasku maksimum ei tohi ületada teatud summat, mille IRS asutas igal aastal. Aastaks 2020 on HDHP maksimaalne taskust tasumata üksikisiku jaoks 6900 dollarit ja pere jaoks 13 800 dollarit.
- Plaaniga ei saa maksta ennetavate teenuste eest enne, kui minimaalne omavastutus on täidetud. See tähendab, et mitteprofülaktilised kontorikülastused ja retseptid peavad olema patsiendi poolt täielikult tasutud (kuid vastavalt terviseplaani kokkulepitud määrale, mis on üldjuhul väiksem kui meditsiiniteenuse osutaja arvete summa). mitteprofülaktilised teenused ei ole HDHP, isegi kui need vastavad omavastutuse ja maksimaalse tasku nõudmistele (seda seetõttu, et kopeerimiste korral maksab patsient määratud summa - näiteks 25 või 50 dollarit) ja siis maksab kindlustusandja ülejäänud arve; see ei ole lubatud ennetava ravi korral HDHP-s enne, kui liige on täitnud minimaalse omavastutuse).
Kõrge omavastutusega tervisekava ei ole sama mis katastroofiline terviseplaan. "Katastroofiline" on termin, mida varem kasutati mis tahes terviseplaani kirjeldamiseks, millel on suured taskukohased kulud, kuid ACA lõi sellele konkreetse definitsiooni. Katastroofsed tervisekavad on kättesaadavad ainult alla 30-aastastele inimestele ja inimestele, kellel on rasked erandid ACA individuaalsest mandaadist. Ja katastroofilised plaanid ei saa kunagi olla HDHP-d, sest need hõlmavad kolme ettenägematut kontorikülastust, millest on võimalik ette arvata ja millel on - tasku kokkupuude on kõrgem kui HDHP-dele kehtestatud piirmäärad.
HSA-le panustamiseks on vaja HDHP-d
Kui soovite tervishoiukontole (HSA) panustada, peab teil olema HDHP-l katvus. Ja jällegi ei tähenda see mitte ainult ühtegi omaosalusega plaani. See võib tekitada segadust, sest inimesed arvavad mõnikord, et saavad HSA-le kaasa aidata, kui nende terviseplaanil on suur omavastutus, kuid see peab olema tegelik HDHP.
Lisaks HDHP katvusele ei saa teil olla ka muid täiendavaid terviseplaane - piiratud erandid täiendava katvuse osas - ja te ei saa väita, et olete sõltuv kellegi teise maksudeklaratsioonist. Kui täidate neid reegleid, peate peetakse HSA-le kõlblikuks, mis tähendab, et saate teha sissemakseid HSA-le (või keegi teine, sealhulgas tööandja, võib teie nimel teie HSA-le sissemakseid teha).
Seal on erireegel, mis lubab inimesel teha HSA-sse maksimaalse aastase sissemakse, kui ta registreerub HDHP-s aasta keskel (isegi kui see on nii hilja kui 1. detsember), kuid siis peab ta jääma HDHP alla kogu järgneva aja Vastasel juhul ei saa HSA-d teha ühe kuu jooksul, kui te pole HSA-le sobiv. Nii et näiteks kui saate 65-aastaseks ja registreerute Medicare'is, peate oma HSA-le panustamise lõpetama, isegi kui jätkate töötamist ja olete endiselt registreeritud oma tööandja HDHP-sse.
Mitte-HDHP-de omavastutused on kiiresti suurenenud
Kuna kõigi tervishoiukavade omavastutused on aastate jooksul suurenenud, ei ole HDHP-de minimaalsed omavastutused tegelikult enam nii suured, kui mitte-HDHP-de omaosalused.
HSA-d ja HDHP-de reeglid loodi Medicare retseptiravimite täiustamise ja moderniseerimise seaduse alusel 2003. aastal ning need said tarbijatele esmakordselt kättesaadavaks 2004. aastal. Sel hetkel oli minimaalne HDHP omavastutus 1000 dollarit ühe inimese kohta ja 2000 dollarit pere eest. Sellest ajast alates on HDHP minimaalne omavastutus kasvanud 40%, vastavalt 1400 dollarini ja 2800 dollarini 2020. aastal.
Kuid kui me vaatame omavastutusi üldiselt, siis on need palju märkimisväärsemalt suurenenud. 2006. aastal oli keskmine tööandja poolt toetatava plaani omavastutus vaid 303 dollarit. Aastaks 2019 oli see kasvanud ligi 450%, 1 655 dollarini.
Niisiis, igat tüüpi tööandjate poolt toetatavate plaanide keskmised omavastutused on kasvanud palju kiiremini kui HDHP-de minimaalsed omavastutused, jõudes punkti, kus tööandja poolt toetatud plaani (sh plaanid, mis ei ole HDHP-d) keskmine omavastutus on nüüd suurem kui miinimum HDHP lubatud omavastutus (1 655 dollarit versus 1400 dollarit).
Ja individuaalsel turul on oma tervisekindlustuse ostnud inimeste jaoks keskmised omavastutused veelgi suuremad: Inimeste jaoks, kes ostavad oma kindlustuskaitse väljaspool börsi, ületavad keskmised omavastutused ühe inimese kohta 4000 dollarit. Selle tulemuseks on madalamad omavastutused umbes pooltele inimestele, kes ostavad oma plaane börsil. Kuid keskmised omavastutused inimestele, kes ei vasta ettevõtete sotsiaalse vastutuse nõuetele, on märkimisväärsed.
Enamasti on HDHP-de puhul nii tööandjate toetatud kui ka individuaalsete turuplaanide puhul omavastutused kõrgemad kui IRS-i lubatud miinimumid. kuid on selge, et kõigi plaanide keskmised omavastutused jäävad HDHP spetsiifiliste nõuete osas nüüd "kõrge omavastutuse" piiridesse.
Nii et kuigi kõrge omavastutuse kontseptsioon võib tunduda hirmutav, on need plaanid kindlasti väärt kaalumist, kui teil on üks võimalus, eriti kui teil on vahendeid HSA-le panustamiseks ja sellega kaasnevate maksusoodustuste ärakasutamiseks. Omaosalus ei pruugi olla nii kõrge, kui ootate, ja nagu me hetkega arutame, võib HDHP-l tasku maksimaalne väärtus olla madalam kui teiste saadaolevate plaanide maksimaalne tasku sina.
Madalamad taskust väljas olevad maksimumid HDHP-dega
Kui HDHP-d 2004. aastal debüteerisid, piiras IRS oma maksimaalse taskuraha ühe inimese puhul 5000 dollariga ja perekonna puhul 10 000 dollarini. Need piirid indekseeritakse igal aastal inflatsiooni järgi. 16 aasta jooksul on need kasvanud 38%, vastavalt 6900 dollarini ja 13 800 dollarini alates 2020. aastast.
2004. aastal ei olnud mingeid piiranguid selle kohta, kui kõrged tasku maksimumid võiksid olla muud tüüpi tervisekatetes - HDHP-d olid unikaalsed, kuna neil oli föderaalselt seatud ülempiir selle kohta, kui kõrge on registreerunu taskust kokkupuude võib olla. Ja kuigi tööandjate toetatud kavad hõlmasid sageli üsna heldeid ja piiratud tasust väljapoole jäävaid kulusid, ei olnud haruldane näha oma tervisekindlustuse ostnud inimeste jaoks individuaalsel turul viiekohalisi tasku piirmäärasid. A
Kuid alates 2014. aastast kehtestas taskukohase hoolduse seadus kõigi plaanide puhul, mis ei olnud vanaemad ega vanaisad, võrgusiseste tasust väljaminevate kulude piirmäära. Neid ülempiire indekseeritakse igal aastal, nii et tasku maksimumid on lubatud vastavalt ACA on igal aastal suurenenud.
Kuid valem, mida kasutatakse taskust väljamaksimumide üldise piirmäära indekseerimiseks, ei ole sama mis valem, mida kasutatakse HDHP-de taskust väljamaksimumide piirmäära indekseerimiseks. 2014. aastal olid need kaks piiri ühesugused. Sel aastal HDHP-dele kehtinud taskust väljas olevate maksimumide ülempiir oli 6350 dollarit üksikisikule ja 12 700 dollarit perele ning need samad piirmäärad kehtisid ka mitte-HDHP-de kohta.
Aastatel 2014–2020 on mitte-HDHP-de taskuraha üldine ülempiir tõusnud 28% võrra 850 dollarini üksikisikule ja 16 300 dollarini perekonna jaoks. Samal perioodil piirati väljaspool HDHP-de tasku maksimumid on kasvanud vaid 9%, 6900 dollarini üksikisikule ja 13 800 dollarini pere jaoks.
Selle tulemusena näevad inimesed, kes ostavad ravikindlustuse individuaalsel turul, vähemalt mõnda HDHP-d mitte-HDHP-d, millel on suuremad omavastutused ja taskukohased maksimumid ning madalamad preemiad kui olemasolevatel HDHP-del. Ja inimesed, kes registreerivad tööandja terviseplaani, võivad leida, et HDHP-valiku maksimaalne ekspositsioon taskus (kui see on saadaval) võib olla madalam kui traditsioonilisema plaani maksimaalne kokkupuude taskust valikud.
See võib olla vastu-intuitiivne, kuna kipume HDHP-sid mõtlema kui odavat ja suurt mahaarvatavat valikut. Kuid taskukohaste limiitide reeglite dünaamika on aeglaselt põhjustanud seda, et enamikus piirkondades pole HDHP-d enam madalaima hinnaga plaanid. Ja kuigi HDHP-d kipuvad olema tööandjate pakutavad odavaimad plaanid, pole haruldane näha mitte-HDHP-võimaluste puhul suuremaid kogukulusid (koos ennetava hoolduse ettemakstava kattega) alati kompromiss).
HDHP eelnevalt mahaarvatav hooldus ja teenused
Vastavalt ACA ja sellele järgnevatele föderaalsetele määrustele peavad kõik vanaisa tervisekavad hõlmama täielikult ennetava ravi konkreetset loetelu, ilma et kindlustatu kulusid jagaks. See tähendab, et ennetav hooldus tuleb katta enne omavastutust, ega koopiaid ega ühistagatisi ei saa küsida.
Kuid HDHP-del ei lubatud liikmete tervishoiuteenuste eest maksta enne, kui minimaalne omavastutus (st 2020. aastal vähemalt 1400 dollarit) on täidetud. Nii andis IRS 2013. aastal välja regulatiivsed juhised, et selgitada, et tervisekava võib olla kooskõlas ACA ennetava ravi eeskirjadega ja olla endiselt HDHP. Selle tulemusena hõlmavad HDHP-d ennetavat ravi samamoodi nagu teisi terviseplaane: omavastutus ja ilma, et liige peaks teenuse eest midagi maksma (kui osutatakse muid teenuseid kui soovitatud ennetav hooldus, peab liige tasuma kogu kulud võrgus kokkulepitud määra järgi - kui ta pole veel omavastutust täitnud) ).
IRS-i reegel, mis lubab HDHP-del pakkuda eelnevalt mahaarvatavat katvust, kehtib ainult föderaalvalitsuse volitatud ennetava ravi kohta. See võib põhjustada reeglite konflikti, kui osariigid lähevad kaugemale sellest, mida föderaalvalitsus nõuab.
Näiteks määravad föderaalsed reeglid ennetavaks hoolduseks kõik naissoost rasestumisvastased vahendid (sealhulgas munajuhade ligeerimine), nii et need on täielikult hõlmatud vanaisade terviseplaanidega. Kuid föderaalreeglid ei nõua, et kindlustusandjad kataksid meeste vasektoomiaid. Ja kui mõned riigid hakkasid nõudma meeste rasestumisvastaste vahendite ettemakstavat katmist, ilmnes, et nende elanikud ei saa enam HSA-desse panustada, kuna nende terviseplaanid ei loeta enam HDHP-deks, kui nad järgivad riigi reegleid. Selle lahendamiseks andis IRS 2018. aasta alguses üleminekuperioodi, võimaldades HDHP-del pakkuda meeste rasestumisvastastele vahenditele eelnevalt mahaarvatavat katvust 2019. aasta lõpuks, kaotamata HDHP staatust. See andis riikidele aega oma seaduste muutmiseks, et pakkuda erandeid HDHP-d, nii et enne minimaalse omavastutuse täitmist ei peaks nad osutama muud hooldust kui föderaalselt nõutavad ennetusteenused.
Kui vaatate kindlustusmandaate puudutavaid osariigi õigusakte, näete sageli HDHP-de erireegleid. Näiteks nõuaks New Jerseys arutusel olev arve tervishoiukavasid, et katta sissekirjutaja taskukohased ravimikulud mitte rohkem kui 150 dollarit kuus (pronksi- või katastroofiplaanide korral 250 dollarit kuus). billil on HDHP-de erand, märkides, et nad võivad jätkuvalt nõuda, et liige maksaks retseptide kogu maksumuse, kuni föderaalselt kehtestatud minimaalne omavastutus on täidetud. Kui seda erandit ei oleks reeglisse sisse kirjutatud, kaotaksid kõik New Jersey osariigi reguleeritud (st leviala, mis pole ise kindlustatud) HDHP-d nende õigusaktide tingimuste kohaselt oma HDHP staatuse, sest nad peaksid hakkama katma osa oma liikmete ravikuludest on ette arvatav, kui ja millal liige vajab kallist ravimit.
Ehkki HDHP-de eelnevalt mahaarvatava katvuse reeglid on üsna ranged, on IRS selles küsimuses paindlikkust näidanud. Lisaks meeste rasestumisvastaste vahendite üleminekuperioodile hõlbustas amet 2019. aastal ka uusi reegleid, mis laiendavad HDHP-s ennetava hooldusega hõlmatud teenuste loetelu.
Uute juhiste kohaselt võib HDHP pakkuda mitmele konkreetsele ravile eelnevalt mahaarvatavat katvust, kui patsientidel on teatud konkreetsed tingimused:
- AKE inhibiitoreid ja / või beetablokaatoreid saab katta südamepuudulikkuse või südame isheemiatõvega patsientide puhul.
- Statiinide ja madala tihedusega lipoproteiinide (LDL) kolesterooli testimine võib hõlmata südamehaigustega patsiente.
- Hüpertensiooniga patsientide jaoks võib vererõhuaparaate katta
- AKE inhibiitorid, glükoosisisaldust langetavad ained (sh insuliin), retinopaatia sõeluuringud, glükomeetrid, hemoglobiini A1c testimine ja statiinid võivad olla kaetud diabeediga patsientide jaoks.
- Astmaga patsientide jaoks saab katta inhalaatorid ja tippvoolumõõturid
- Osteoporoosi või osteopeeniaga patsientidel on võimalik katta antiresorptsioonravi.
- Maksahaiguse või verejooksu häirega patsientide jaoks on võimalik katta rahvusvahelise normaliseeritud suhte (INR) testimine.
- Depressiooniga patsientidele võib katta selektiivsed serotoniini tagasihaarde inhibiitorid (SSRI-d).
Selguse huvides pole HDHP-d nii nõutud katta mõni neist teenustest, mis on eelnevalt mahaarvatavad, kuna need ei kuulu ACA ennetava hoolduse mandaati. Seega võivad HDHP-d, aga ka mitte-HDHP-d, siiski omada plaani kujundust, mis kehtestaks kulude jagamise, sealhulgas omavastutused, koopiad ja ühiskasutuse. Kuid uued IRS-i suunised annavad HDHP kindlustusandjatele teatud paindlikkuse seoses osade teenuste eest ettemakstava katvuse pakkumisega, mis aitab hoida liikmete kroonilisi seisundeid kontrolli all ja aitab neil pikemas perspektiivis tervislikumana püsida.